"LE REER est un abri fiscal complet", tranche Éric Brassard.
"LE REER est un abri fiscal complet", tranche Éric Brassard.
En effet, le rendement sur les placements dans un REER est pratiquement le même avant et après que l'impôt ait été payé, quel que soit la période durant laquelle on les détient. Difficile à croire? Voici la démonstration qu'en a faite Éric Brassard.
Supposons que vous souffrez d'un taux d'imposition marginal de 50%. En tenant compte de la déduction fiscale, une cotisation REER de 1000$ ne vous coûte donc que 500$. Ce placement rapporte 8% d'intérêts. Après un an, vous retirez le capital et les intérêts, soit 1080$. Vous acquittez alors les impôts de 50%, donc 540$.
Il vous reste 540$. Votre investissement de 500$ vous a donc rapporté 8%.
Cela signifie donc que pour savoir s'il vaut mieux rembourser son hypothèque ou son REER, il suffit de comparer les taux qui s'appliquent à l'un et à l'autre. Dès que le rendement de l'investissement dans le REER est supérieur au taux d'intérêt du prêt, mieux vaut privilégier le REER. La difficulté, c'est de connaître à l'avance le rendement du REER...
La même logique s'applique avec le retour d'impôts obtenu grâce à la cotisation REER. Dans cette optique, mieux vaut donc le réinvestir dans son REER plutôt que d'accélérer le paiement de l'hypothèque.
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