Les sommes sont déduites automatiquement sur la paie et s'accumulent jusqu'à votre retraite sans que vous sachiez quand ni comment vous en bénéficierez. Si les régimes privés de retraite sont connus des participants, ils ne sont pas toujours bien compris. Voici les grandes lignes.
Aussi appelés fonds de pension, les régimes complémentaires de retraite (RCR) procurent une source de revenus complémentaire aux régimes publics. Ils se classent dans deux grandes familles.
Les régimes à cotisations déterminées fixent à l'avance la cotisation de l'employeur et de l'employé. «C'est un peu comme un REER qui s'accumule selon l'effort qu'on y met et selon les rendements produits. Ils sont plus simples à comprendre, mais plus incertains puisque la prestation est indéterminée. On ne sait donc pas quel montant sera versé à la retraite», précise Daniel Laverdière, directeur principal, planification financière et conseil, Gestion privée 1859 à la Banque Nationale.
Les régimes à prestations déterminées fixent le montant de la rente à l'avance selon une formule précise. «Si l'argent est retiré avant l'âge prévu, il y aura des pénalités. Le participant doit donc s'informer de la formule de la rente, de l'âge auquel il y aura droit et si celle-ci est indexée sur l'inflation», mentionne l'expert.
Afin d'atténuer les effets de la crise financière de 2008 sur les régimes à prestations déterminées, le gouvernement du Québec prolongeait en 2011 les mesures d'assouplissement permettant aux entreprises de renflouer leur régime sur une période de dix ans. «Deux facteurs influent sur la solvabilité des caisses de retraite: les rendements et les taux d'intérêt. Selon ce qu'on observe actuellement sur les indices de retraite des firmes d'actuaires, la santé financière des caisses a connu une nette amélioration depuis le début de l'année au Québec», indique M. Laverdière.