Une lectrice nous a soumis une intéressante question.

«Mon conjoint et moi attendons notre troisième enfant pour l'été prochain et nous sommes actuellement en réflexion à propos de notre avenir lorsque mon congé de maternité sera terminé. Je suis à la recherche d'un simulateur de budget le plus réaliste possible qui pourrait prendre en compte les prestations gouvernementales, les déductions d'impôt, le taux d'imposition selon le revenu familial, le nombre de personnes à charge, etc. Connaissez-vous un tel outil?»

«Actuellement, ajoute-t-elle, nous travaillons tous les deux, mais avec l'arrivée d'un troisième enfant, nous envisageons fortement que mon conjoint demeure à la maison, son salaire étant moins important (35 000$) que le mien (63 000$), et nous aimerions évaluer si c'est possible financièrement. Bref, je recherche un outil qui nous permettrait de simuler diverses situations, mais je ne trouve rien.»

En effet, les outils budgétaires courants ne permettent pas ce genre d'exercice.

En fait, l'outil que cherche notre lectrice n'est pas tant un simulateur budgétaire qu'une calculatrice de revenu familial disponible après impôts.

En théorie, on pourrait y parvenir avec un logiciel d'impôt. «Notre produit permet à votre lectrice de préparer différents scénarios fiscaux, indique Caroline Labrecque, coordonnatrice de Dr Tax, fabricant d'ImpôtExpert. Elle devra simplement entrer les renseignements du scénario 1, le sauvegarder sous un nom de fichier X et faire de même pour chacune des situations fiscales qu'elle voudra étudier.»

Stone de Sousa, directeur marketing pour le Québec d'Intuit Canada, confirme qu'ImpôtRapide peut faire le même travail.

Méthode directe

Mais il existe des méthodes plus directes. Appelé à contribution, Daniel Laverdière, expert-conseil chez Banque Nationale Gestion privée 1859, a suggéré quelques outils fort utiles.

Celui qui répond le mieux aux besoins de notre lectrice est une calculette de revenu disponible, accessible sur la page d'accueil du site web du ministère des Finances du Québec (www.finances.gouv.qc.ca), sous le bouton Outils de calcul.

On inscrit sur cette calculette la situation familiale et le nombre d'enfants. Pour chacun, on indiquera l'âge, le total des frais de garde et s'il s'agit d'une garde à contribution réduite - une garderie à 7$.

On donnera enfin le revenu de travail brut de chaque conjoint. Et, miracle, le revenu disponible apparaît, avec le détail des impôts, prestations et crédits pertinents, tant du côté fédéral que provincial.

Dans le cas de notre lectrice, pour des revenus de 63 000$ et 35 000$, avec trois enfants dont deux en garderie, pour chacun desquels 1400$ de frais de garde à contribution ont été payés, la calculette annonce pour l'année fiscale 2010 un revenu disponible de 73 340$. Si le conjoint de madame reste à la maison et garde les enfants, le revenu disponible chute à 55 444$.

Mentionnons que cette calculette donne également, aux fins de comparaison, le revenu qui aurait été disponible pour les années fiscales 2003 et 2009 selon les mêmes hypothèses (dans le cas de notre lectrice: 66 546$ et 73 318$).

Les divers scénarios de notre lectrice peuvent ainsi être aisément vérifiés.

Chiffres surprenants

Le même site offre un autre outil, lequel compare le coût net des frais de garderie en 2010, selon qu'elle est subventionnée ou non. Elle prend en compte les effets de ce choix sur les divers crédits, prestations et déductions applicables (ou non) à Québec et à Ottawa.

Un exemple? Pour une famille monoparentale de deux enfants de 5 ans et moins, avec un revenu de 40 000$ par année, on apprend que le tarif net pour deux places dans une garderie à 7$ est en fait de 1,98$ par jour.

Dans un service de garde non subventionné qui demande 25$ par jour, soit 50$ pour deux enfants, le tarif net s'affiche négativement, à -8,35$, une fois considérés tous les crédits d'impôts, prestations et déductions.

Bref, ce parent reçoit plus d'argent des gouvernements qu'il en verse à la garderie. Dans ce cas bien précis, la garderie à 7$ coûte en fait 10,35$ de plus par jour que celle à 25$.

Voilà qui en consolera plusieurs.