Il n'est pas toujours facile de se retrouver parmi les différents régimes enregistrés d'épargne mis en place par le gouvernement. Cette année, il y a même un petit nouveau: le Régime enregistré d'épargne-invalidité (REEI).

Les Fonds d'investissement de la Fédération des médecins omnipraticiens du Québec (FMOQ) a été le premier mandataire québécois à offrir ce produit, en décembre dernier.

«Le REEI a été mis en place pour encourager l'épargne en vue d'assurer la sécurité financière à long terme de personnes ayant une déficience physique ou mentale grave et prolongée», explique Claudette Lanthier, planificatrice financière aux Fonds d'investissement FMOQ.

Le REEI ressemble un peu au Régime enregistré d'épargne-études (REEE). Parce que s'il ne fait pas diminuer le revenu imposable, il permet de profiter de subventions gouvernementales.

D'abord, il y a la subvention canadienne pour l'épargne-invalidité qui est accordée aux bénéficiaires jusqu'à 49 ans. Tout dépendant du revenu familial, elle est équivalente à 300%, 200%, ou 100% de la cotisation, pour un maximum de 3500$ par année et une limite cumulative de 70 000$.

«Prenons l'exemple de quelqu'un qui a un revenu familial annuel de moins de 75 769$ et qui verse une cotisation de 1500$. Le gouvernement triplera le premier 500$ de cotisation et doublera le 1000$ suivant, ce qui fait qu'il déposera 3500$ dans le REEI, soit le maximum annuel de la subvention», indique Mme Lanthier.

Pour les familles qui gagnent plus de 75 769$ par année, le gouvernement fédéral versera un dollar pour chaque dollar déposé dans le REEI, jusqu'à concurrence de 1000$ par année.

Le bénéficiaire appartenant à une famille à faible revenu peut aussi recevoir le Bon canadien pour l'épargne-invalidité, et ce, seulement en ouvrant un REEI.

«Le bénéficiaire admissible n'est même pas obligé de verser une cotisation pour recevoir son bon. Avec moins de 21 287$ de revenu familial, il reçoit 1000$ par année. Entre 21 287$ et 37 885$, le bénéficiaire reçoit une partie du 1000$, calculée au prorata de son revenu familial», explique la planificatrice financière.

La limite cumulative de ce qu'un bénéficiaire peut recevoir en bon canadien pour l'épargne-invalidité est de 20 000$ et il a jusqu'à 49 ans pour le faire.

Ainsi, le REEI rapporte de plusieurs façons: par les subventions, par les bons et, évidemment, par les intérêts.

Le REEI peut donc être très avantageux, mais encore faut-il y être admissible. Pour ce faire, le bénéficiaire doit répondre à quelques conditions.

D'abord, en plus d'avoir le statut de résident canadien, le bénéficiaire doit être âgé de moins de 60 ans et être admissible au crédit d'impôt pour personnes handicapées.

Il n'y a pas de limite à ce que l'on peut déposer par année dans un REEI, mais le total ne peut excéder 200 000$.

Un bénéficiaire ne peut avoir plus d'un REEI à son nom. Par contre, plusieurs personnes (parents, tuteur, amis, etc.), y compris lui-même, peuvent y verser des cotisations. Toutefois, seulement le bénéficiaire du REEI peut récupérer l'argent déposé.

La société Les Fonds d'investissement FMOQ a été créée pour les médecins omnipraticiens et leurs proches. Si elle n'ouvre généralement pas ses portes au grand public, dans le cas du REEI, elle fait une exception.

«Étant donné que nous sommes actuellement la seule société à offrir ce produit qui touche de près à la clientèle de nos médecins et parce que, humainement, nous considérons que nous devons le faire, les gens de tous les milieux peuvent venir nous voir pour ouvrir un REEI», indique Martine Payette, directrice, affaires corporatives, marketing et communications aux Fonds FMOQ.

La Banque de Montréal offre également, depuis peu, le REEI. D'autres institutions financières devraient emboîter le pas prochainement.

Le gouvernement fédéral a annoncé dernièrement que la date d'échéance pour verser des cotisations dans un REEI et demander les subventions pour l'année 2008 était repoussée au 2 mars 2009.