À deux semaines de la date butoir du 30 avril, environ la moitié des contribuables n'ont pas encore remis leur déclaration de revenus. Bon an mal an, de 5 à 10 % d'entre eux passent carrément tout droit. Si vous êtes du lot, sachez qu'il y a des raisons très payantes de faire vos impôts, même si vous ne devez pas un cent au fisc.

1. VOUS ÊTES OBLIGÉ !

Disons d'abord qu'un grand nombre de contribuables n'ont tout simplement pas le choix. Vous avez des impôts à payer cette année ? Vous avez vendu un bien qui a généré un gain en capital ? Vous avez des sommes à rembourser à votre REER dans le cadre du Régime d'accession à la propriété ? Il faut faire une déclaration : c'est obligatoire, comme l'explique le fiscaliste André Boulais dans son ouvrage Réduisez vos impôts 2014.

Toutefois, si votre conjoint n'a aucun revenu, il est possible de l'intégrer à votre propre déclaration, en payant les contributions qu'il doit verser (ex. : régime d'assurance médicaments). Sauf qu'en faisant une seule déclaration, votre couple risque de se priver d'avantages fiscaux alléchants.

2. UNE MANNE POUR LES FAIBLES REVENUS

Vous gagnez peu de revenus ? Vous êtes certain de ne pas avoir d'impôt à payer ? D'accord. Mais vous devez quand même faire votre déclaration de revenus pour obtenir le crédit de TPS, le crédit pour solidarité, la prime au travail et la prestation fiscale pour le revenu de travail. Tous ces cadeaux représentent la coquette somme de 3350 $ pour une personne vivant seule qui gagne 12 000 $, par exemple. Il ne faut pas s'en priver.

3. ÉTUDIANTS, FAITES VOS DEVOIRS

Qu'ils aient des revenus ou non, les étudiants devraient tous faire leur déclaration. Québec et Ottawa accordent un crédit d'impôt pour les frais de scolarité postsecondaires qui représente une économie d'impôt de plus de 600 $ pour un étudiant à l'université à temps plein. En outre, Ottawa verse un montant forfaitaire pour études et manuels scolaires, une économie d'impôt d'environ 500 $. Cela fait plus de 1100 $ par année de la part du fisc. Fameux !

Si l'étudiant n'a pas d'impôt à payer, il peut reporter ces crédits à plus tard ou les transférer à ses parents. Mais encore faut-il qu'il fasse sa déclaration chaque année.

4. CRÉEZ-VOUS DE L'ESPACE REER

Même si vous avez très peu de revenus, il est avantageux de faire votre déclaration pour vous bâtir de l'espace REER. Le fisc vous accorde des droits de cotisation en fonction de vos revenus annuels. Ces droits s'accumulent au fil des ans et pourront vous servir lorsque vos revenus seront plus élevés.

5. LES ENFANTS, C'EST PAYANT !

Les parents ont droit à un énorme coup de main du fisc : soutien aux enfants, prestation fiscale canadienne pour enfants, crédit pour frais de garde. Pour certaines familles, cette aide représente plus de 10 000 $ par année. De l'or en barre ! Mais les paiements pourraient être compromis si les deux conjoints ne font pas leur déclaration à temps.

6. COUPLE ET FRACTIONNEMENT

Si votre tendre moitié n'a pas ou peu de revenus, vérifiez si vous pouvez fractionner vos revenus avec elle. Depuis 2007, les retraités peuvent attribuer la moitié de leurs revenus de pension à leur conjoint qui a des revenus inférieurs, ce qui permet de réduire le taux d'imposition global du couple et d'éviter énormément d'impôt. Parfois plus de 10 000 $ par année ! Et depuis 2014, les familles avec des enfants mineurs ont aussi droit à cet avantage fiscal qui peut leur apporter jusqu'à 1670 $ par année.

7. TRANSFERTS ENTRE CONJOINTS

Autre truc pour les couples dont un des conjoints ne paie pas d'impôt : le fisc permet le transfert d'une douzaine de crédits entre les conjoints (dons de bienfaisance, contribution politique, crédit personnel de base, crédit pour déficience, etc.). Mais pour profiter du transfert, chacun des conjoints doit produire une déclaration.

8. AÎNÉS QUI NE ROULENT PAS SUR L'OR

Au Québec, les aînés ne roulent pas sur l'or. Heureusement, ils ont droit à la Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) et au Supplément de revenu garanti (SRG). Pour obtenir le SRG, vous devez remplir un formulaire la première fois. Les années suivantes, le calcul se fait automatiquement à partir de l'information contenue dans votre déclaration de revenus. Ne passez pas tout droit, car le SRG peut rapporter jusqu'à 9000 $ pour une personne seule et 12 000 $ pour un couple.

9. PROBLÈME DE SANTÉ ?

Les aînés en perte d'autonomie, les handicapés et leurs aidants naturels devraient consulter un bon comptable pour s'y retrouver à travers la myriade de crédits offerts. Un bel exemple : le crédit pour déficience mentale ou physique. Le nom laisse croire qu'il faut être très mal en point pour y avoir droit. Mais le crédit (transférable au conjoint ou aux proches) est accessible à tous ceux qui souffrent d'un problème qui les empêche de faire leurs activités quotidiennes (marcher, s'habiller, entendre, etc.). Bien des personnes âgées sont dans cette situation, mais se privent de milliers de dollars.

10. SPORTIFS ET ARTISTES DE 7 À 77 ANS

Les jeunes et les moins jeunes qui participent à des activités sportives ou artistiques peuvent obtenir un remboursement du fisc. Pour les aînés et les jeunes de 5 à 16 ans, Québec offre un crédit de 20 % qui s'applique sur des dépenses maximales de 200 $. Cela permet d'obtenir un remboursement d'impôt de 40 $. Ottawa accorde un crédit plus élevé, mais comme il n'est pas remboursable, l'économie d'impôt n'a aucune valeur pour les parents qui n'ont pas d'impôt à payer.

11. COUP DE POUCE AUX BRICOLEURS

En 2014, deux crédits très payants sont offerts temporairement aux propriétaires qui ont fait des rénovations. Logi-Rénov permet de récupérer jusqu'à 2500 $, et Éco-Rénov, jusqu'à 10 000 $. Les deux crédits sont remboursables, donc il n'est pas nécessaire d'avoir des impôts à payer pour en profiter.

12. GARE AUX PÉNALITÉS

Vous n'êtes pas encore convaincu de faire votre déclaration de revenus ? Pensez-y à deux fois. Vous évaluez peut-être que vous n'avez pas d'impôt à payer cette année, mais si vous vous trompez, ne serait-ce que de quelques dollars, vous serez dans le pétrin.

Je vous ai déjà raconté l'histoire d'un homme qui a reçu une pénalité de 2500 $ parce qu'il avait omis de faire sa déclaration alors qu'il devait à peine 12 $ au fisc. Vous ne voudriez pas être à sa place. 

SOLDE OU REMBOURSEMENT ?

Ottawa

REMBOURSEMENT

67 % des particuliers Montant moyen : 1696 $

SOLDE À PAYER

14 % des particuliers Montant moyen : 3906 $

DÉCLARATION À NÉANT

19 % des particuliers

Québec

REMBOURSEMENT

55 % des particuliers Montant moyen : 1086 $

SOLDE À PAYER

34 % des particuliers Montant moyen : 1672 $

DÉCLARATION À NÉANT

11 %

Note : Année d'imposition 2013 pour Québec, année d'imposition 2014 (à ce jour) pour Ottawa